HSA, ama Kaarka Kaydka Caafimaadka, waa nooc khaas ah oo ah xisaab kayd ah oo faa'iido leh oo loogu talagalay inuu kaa caawiyo bixinta kharashyada caafimaadka ee ka baxsan joornaalka markaad haysato qorshe caafimaad oo siyaado ah, ama HDHP. Intaa waxaa dheer in aad noqotid hab caqli ah oo aad ku bixin karto kharashyada caafimaadka sida sida aad ka goosan karto, lacag- bixintaada, iyo caymiska , HSA-yada ayaa sii kordheysa loo isticmaalaa iyada oo qayb ka ah istaraatijiyadda qorshaynta hawlgabka.
Si kastaba ha ahaatee, sababtoo ah canshuur-faa'iidooyinka, waxaa jira xeerar badan oo ku saabsan qofka loo oggol yahay inuu bilaabo HSA, kaasoo gacan ka geysan kara lacagta HSA, iyo lacagtaas loo isticmaali karo. Haddii aadan raacin qawaaniinta, waxaad lumin doontaa faa'idooyinka canshuurta waxaana lagugu leeyahay ganaaxyo dheeraad ah.
Sidee HSA Lacagteeda Hoose Loo Hayaa?
Haddii aad si sax ah u maamusho HSA si aad u raacdo dhammaan xeerarka IRS, lacagtaada HSA waa:
- Kuma canshuurin markii aad kasbato oo aad geliso HSA.
- Ma canshuuro marka ay koreyso.
- Kuma canshuurin markii aad ka qaadato HSA si aad u bixiso qarashka caafimaadka.
Halkan sida ay u shaqeyso. Lacagta aad geliso HSA-gaaga waa canshuur laga jarayo. Haddii loo-shaqeeyahaagu uu kuugu deeqo HSA, lacagtaas looma xisaabinayo dakhliga si aanad u bixin canshuurta, sidoo kale.
Dakhliga iyo dakhliga maalgelinta ee HSA-kaaga HSA ayaa dib loo dhigaa sida ay ku sameeyaan IRA. Maadaama aadan canshuurta dakhliga sanad walba dulsaar bixin, waxaad sii haysataa xiisahaas koontada koontada, xisaabtuna si dhaqsi ah ayey u koreysaa.
Haddii aad lacag ka qaadato HSA-gaaga si aad u bixiso kharashka caafimaadka kharashka, ma aha inaad bixiso cashuurta dakhliga. Si kastaba ha ahaatee, haddii aad lacag ka qaadato HSA-kaaga laakiin aadan u isticmaalin kharashka caafimaadka, waa inaad bixisaa canshuur dakhliga ku soo gala iyo ganaax 20 boqolkiiba (tan waxa loo isticmaalaa boqolkiiba 10, laakiin Qodobka Daryeelka Lacagta La-Beddelayo wuxuu kordhiyay ilaa 20 boqolkiiba).
Ka dib markaad 65 sano jirsato, sharciyadu way ka duwan yihiin. Haddii aad ku jirtid Medicare , wax dheeraad ah ayaad ka geysan kartaa HSA. Hase yeeshee, weli waad isticmaali kartaa lacagta aad ku badbaadisay HSA-gaaga. Si ka duwan ka hor inta aadan u noqon 65 jir, waxaad ku isticmaali kartaa lacagta HSA ee wax kasta oo aad rabto oo aadan haysan 20% rigoore. Si kastaba ha noqotee, waa inaad bixisaa canshuur dakhliga ka-bixinta HSA ee aan loo isticmaalin kharashyada caafimaadka. Haddii aad lacag ka qaadato HSA-gaaga oo aad u isticmaasho qarashyada caafimaadka ee khibrada leh , ma bixinaysid cashuurta dakhliga joogtada ah; Waa canshuur la'aan.
Yaa u qalma HSA?
Waxaad xaq u leedahay inaad bilowdo oo aad wax ku darsato HSA haddii aad buuxiso dhammaan shuruudahan:
- Waxaad ku jirtaa HDHP u qalma (tani macnaheedu waa qorshe caafimaad oo badan oo laga goosan karo oo soo buuxiya shuruudaha laga goynayo iyo kuwa ka baxsan ee jaangooyooyinka ay dejisay IRS ee qorshayaasha khaaska ah ee HSA-ga, oo aan daboolin wax ka mid ah daryeelka kahortagga ka hor inta aan laga jari karin waa la buuxiyaa - tusaale ahaan, waxaad bixin doontaa qarashka buuxa ee booqashooyinka xafiiska, halkii aad ka bixin lahayd qarashka, ilaa aad ka soo bixineyso lacagta lagaa goynayo).
- Ma lihid caymis caafimaad oo dheeraad ah
- Ma joogtid Medicare.
- Qofna kalama sheegi karo inuu ku tiirsan yahay canshuur celintooda.
- Uma lahan ujeedo guud
Sidee Lacagta Loo Helaa HSA?
Waxaad lacag ku dari kartaa HSA-kaaga, loo-shaqeeyahaagu wuxuu lacag ku dari karaa HSA, ama qof kale wuxuu kugula talin karaa lacag HSA-gaaga. Si kastaba ha ahaatee, wadarta guud ee sanadlaha ah ee HSA-gaaga ayaa xaddidan. Xaddidyadu waxay isbeddelaan sanad walba waxayna ku kala duwan yihiin da'daada iyo in aad haysatid caymiskaaga HDHP ama caymiska qoyska.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Caymiska keligiis oo ka yar 55 sano | $ 3,400 | $ 3,450 |
| Caymiska Qoyska ee ka yar 55 sano | $ 6,750 | $ 6,850 |
| Da'da isku-kalsoon ee 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| Da'da caymiska qoyska 55+ | $ 7,750 | $ 7,850 |
Haddii caymiskaaga caafimaad ee HDHP uu yahay shaqadaada, cidda aad u shaqayso ayaa laga yaabaa inay ku biiriso HSA.
Waxaa intaa sii dheer, shaqabixiyeyaal badan ayaa sameeya mushaharka mushaharka si aad si sahlan uga qaybqaadato qayb ka mid ah jeeg kasta si toos ah HSA-gaaga. Marka lacagaha HSA loo bixiyo sidan, waxaad ka fogaataa canshuurta dakhliga iyo canshuurta mushaharka (FICA), halka lacagaha aan mushahar bixinta ee HSA ay kaliya ka goosan karaan ujeedooyinka canshuurta dakhliga.
Haddii caymiskaaga caafimaad uusan ka ahayn shaqadaada, cidda aad u shaqeynayso kuma koobnaan doonto. Xaaladdan, dadka intooda badani waxay u sameeyaan lacago bil walba si ay u helaan HSA. Si kastaba ha ahaatee, hay'addaada maaliyadeed ayaa sidoo kale kuu ogolaaneysa inaad ka dhigto lacag aad u badan oo ku saabsan HSA-gaaga haddii aad door bidayso habkaas.
Macaashka HSA wuxuu u baahan yahay inuu la joogo hanti-bixiyaha HSA, taas oo noqon karta bangiga, urur deynta, ama dacaayad. Xulashada lacagta aad ku leedahay xisaab boobka macneheedu waxa weeye in lagu maalgeli karo suuqa saamiyada haddii aad doorato doorashadan, helitaanka celinta maalgashiga halkii aad ka heli laheyd sahlan sahlan (maalgashiga ayaa khatar ku sugan, taas oo ah sababta dadku u door bidaan soo celinta hoose - iyo khatarta ka hooseeya - oo ay weheliyaan dhaqangelinta macaashka HSA ee bangiga ama amaahda amaahda).
Waxaa laga yaabaa inaad awood u yeelatid inaad HSA-gaaga ku maalgeliso qayb ka mid ah dhaqankaaga ama Roth IRA. Qaybinta waa in si toos ah loo siiyaa wakiilka IRA ee wakiilka HSA waxaana loo ogol yahay kaliya hal mar noloshaada. Wax dheeraad ah ka baro daabacaadda IRS ee 969 ama la taliyaha dhaqaalaha.
Sida IRA-gaaga, waxaad ka qayb qaadan kartaa HSA illaa Abriil 15- keeda sanadka soo socda. Tusaale ahaan, haddii aad haysatey caymiska HDHP ee 2017 laakiin kama badna deeqahaaga HSA ee 2017 ee dhamaadka sanadka, waxaad sameyn kartaa gunno dheeraad ah oo 2017 ah markaad diyaarineyso canshuuraha Abriil 15, 2018.
Maxaan Hagaajin karaa Lacagta HSA?
Lacagtaada HSA-gaagu waa adiga. Waxaad ku bixin kartaa wixii aad rabto. Si kastaba ha noqotee, haddii aad rabto inaad ka fogaato bixinta cashuurta dakhliga iyo ganaaxyada, waxaad kaliya ka qaadi doontaa qayb ka mid ah HSA si aad u bixiso qarashyada caafimaad ee uqalma .
Kharashyada daaweynta ee la qadimay waxaa ka mid ah kharashka caafimaadkaaga ee caymiskaaga caafimaad ma bixinayo, laakiin taasi waxay u qalantaa in lagaa jaro sida canshuurta dakhliga federaalka. Eeg liistada oo idil ee daabacaadda IRS 502 , laakiin halkan waa tusmo:
- Caymiskaaga caymiskaaga ee lagaa jari karo, lacag-bixinta, iyo caymiska.
- Dawooyinka laguu qoray. Daawooyinka miisaanka sida Tylenol maaha mid u qalma haddii aadan haysan warqad daawo. Mashiinka caafimaadku uma qalmo xitaa haddii aad haysatid warqad rijeeto oo aad ku jirto gobolka halkaas oo la sharciyeeyay.
- Kharashyada ilkaha sida nadiifinta ilkaha, daryeelka kahortaga, iyo buuxinta. Si kastaba ha noqotee, dhakhtarka ilkaha sida qurxinta ilkaha sida ilka cadeyntu xaq uma laha .
- Qalabka indhaha, qalitaanka indhaha, qalabka muraayadaha, muraayadaha laysku xiro, iyo xirmooyinka laakin la xidhiidha muraayadaha ama macaamilada loo isticmaalo sababo caafimaad sida hagaajinta aragtida.
- Sahayda naas-nuujinta.
- Sahayda sonkorowga.
- Qiimaha bacriminta ee vitro.
- Daryeelka caafimaad ee kale ayaa laga yaabaa in caymiskaaga caafimaad uusan dabooli karin sida daweynta qashin-qaadida, daaweynta lugaha, iyo daryeel caafimaad oo ay bixiso dhakhtar masiixi ah.
- Qadarka caymisku wuxuu u yahay COBRA sii wadista caymiskaaga caafimaadka, caymiskaaga xaaskaaga, ama caymiska caafimaadka ee kugu tiirsan.
- Lacagta caymiska waa caymiska daryeelka muddada-dheer (oo ku xiran xadadka.)
- Caymiska waa caymiska caafimaadka inta aad qaadaneyso magdhow shaqo la'aanta dowladda.
- Haddii aad tahay 65 jir ama ka weyn, lacagta caymiska qaybta Medicare ee A, B, iyo D ama Medicare Advantage. Si kastaba ha ahaatee, caymiska dheeraadka ee Medicare (Medigap) maaha kharash u qalma.
Inkasta oo HSA-gaaga farsamo ahaan yahay xisaab shakhsi ahaaneed, waxaad u isticmaali kartaa inaad bixiso kharashyada caafimaadka ee xaq u lahaanshahaaga xaaskaaga iyo kuwa ku tiirsan canshuurta, sidoo kale.
Xaaladaha qaarkood, waxaad ka qaadi kartaa qayb ka mid ah lacag-bixinta canshuuraha oo ka socota HSA si aad u bixiso khidmadahaaga caymiska caafimaadka. Si kastaba ha noqotee, sharciyadu waa adag yihiin waxaana la ogolyahay xaaladaha soo socda:
Maxaan ubaahnahay in aan ogaado?
Waxaad u baahan doontaa inaad buuxiso foomka canshuurta dheeraadka ah, foomka 8889 , sanad kasta adiga, cidda aad u shaqayso, ama qof kale oo wax kuugu kordhiya HSA. Xitaa haddii qofna uusan ku biirin HSA, waxaad u baahan doontaa inaad buuxiso foomka 8889 haddii aad lacag ka bixisay HSA.
Baanka ama shirkada aad u isticmaashid sida HSA waxay kuu soo diri doonaan laba foom oo canshuur sanad kasta. Foomka 5498-SA wuxuu tusi doonaa lacagaha HSA ee sanadka. Foomka 1099-SA wuxuu muujin doonaa lacagaha kaaga yimaada HSA ee sanadka (haddii aad haysan lahayd).
Waxaad u baahan doontaa inaad kaydiso dukumeentiyo ku filan oo aad kharashka HSA bixisay kharashyada caafimaadka ee uqalma. Haddii IRS ku baaro soo noqoshada, waxaa laga yaabaa inaad soo saarto waxyaabo sida biilasha dhakhtarka, sharaxaadda caymiska caafimaadka ee foomamka dheefaha, iyo risiidhada waxyaabaha sida qalabka lenska ah iyo Band-Aid.
Ka fekerida ciyaaraha nidaamka adigoo ku dhufanaya HDHP dhowr bilood si aad ugu darsato qiimaha sanadka oo dhan ee cashuurta aan lacag la'aanta lahayn ee HSA, oo kaliya si aad dib ugu soo noqotid HDHP dhowr bilood ka dib? Ha buuqin. IRS waxay leedahay muddad imtixaan ah oo socon doonta laga bilaabo Diisambar sanadka aad qaadatay qidmadda ilaa sanadka soo socda. Haddii aadan ku sii waarin caymiska qorshe caafimaad oo aad u sarreeya inta lagu jiro xilliga imtixaanka oo dhan, waxaad lumin doontaa faa'iidada canshuurta waxaana laga yaabaa in lagu ciqaabo rigoore. Si kastaba ha noqotee, haddii aad qorsheyneysid inaad sii wadatid caymiska HDHP, uma baahnid inaad ka walwasho xilliga imtixaanka.
Sidaas darteed haddii aad ku qorto Qorshaha HSA-u-qalmitaanka Diseembar 2017 aadna doonayso inaad sii wadato Qorshaha HSA-u-qalmitaanka ee dhan 2018, waxaa laguu oggol yahay inaad buuxisid lacagaha 2017 iyo 2018 ee HSA-gaaga. Laakiin haddii aad joojiso diiwaangelintaada HDHP-ga bartamihii sannadka 2018, waa inaad ku dartaa lacagta aad ka qaadatay HSA-gaaga 11-kii bilood ee ugu horreeyay ee 2017 illaa dakhligaaga 2018, iyo canshuurta 10 boqolkiiba dheeraad ah.
Dib-u-habeynta Caafimaadka ee Jamhuuriga iyo HSA-yada
Sharci-dajiyayaasha Jamhuuriga iyo Maamulka Trump waxay ku talajireen in ay joojiyaan ayna bedelaan ACA-da 2017, inkastoo aysan taasi dhicin. Waqtigaas, qaybta keliya ee ACA ee la tirtiray waa ciqaabta waajibaadka shakhsi ahaaneed, iyo in tirtiriddu aanay saameynin ilaa 2019 .
Laakiin inta ugu badan ee soo jeedinta dib-u-habeynta Jamciyadda Jamacada waxay ku baaqeysaa in la xoojiyo HSA-yada, oo ay ku jiraan xaddiga ku-deeqidda, kordhinta shuruudaha u-qalmitaanka marka loo eego cidda ka qayb qaadan karta tabarruca, iyo canshuurta canshuurta si ay dadka uga caawiyaan inay maalgeliyaan HSA-yada. Wax waliba wax ka beddelay xeerarka HSA ee hadda, laakiin kuwani waa soo jeedin laga yaabo in weli mustaqbalka loo tixgeliyo.
Ilaha:
HealthCare.gov Akhri Sharciga Daryeelka La-Beddelo.
Adeegga Dakhliga Gudaha. Bulshada Dakhliga Gudaha 2018-10 . Maarso 5, 2018.
Daabacada IRS 969 iyo 502.
26 Sharciga Mareykanka ee ยง 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223
> Waaxda Hantidhowrka Mareykanka ee Waaxda Kheyraadka Qeybta. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx